Bei einer Ausschreibung, einem Tender oder einem größeren Auftraggebervertrag stellt sich oft die Frage: Das Unternehmen muss eine Sicherheit stellen – eine Bietungs-, Erfüllungs- oder Gewährleistungsgarantie. Der erste Gedanke ist meist die Bankgarantie, dabei gibt es eine weniger bekannte, für KMU oft komfortablere Alternative: die Kautionsversicherung, auch Garantieversicherung genannt.
- Die Kautionsversicherung dient einem der Bankgarantie verwandten Zweck: Sie weist gegenüber dem Auftraggeber oder Ausschreibenden nach, dass bei Nichterfüllung durch das Unternehmen ein Dritter – hier der Versicherer – bis zur im Vertrag festgelegten Höhe der Sicherheit einsteht.
- Der Hauptunterschied zur Bankgarantie: Sie bindet in der Regel nicht die Kreditlinie des Unternehmens bei der Bank und verlangt keine gleich hohe Sicherheit oder Kaution – ein für ein wachsendes KMU besonders attraktiver Punkt.
- Nicht jede Ausschreibung behandelt beide als gleichwertig – bei öffentlichen Vergaben wählt der Bieter nach dem ungarischen Vergabegesetz (Kbt., § 54 Abs. 2 und § 134 Abs. 6) aus den im Gesetz aufgezählten Formen, darunter auch eine Verpflichtungserklärung mit selbstschuldnerischer Bürgschaft des Versicherers; außerhalb dessen ist die Ausschreibungs- oder Vertragsdokumentation maßgeblich, welche Form der Sicherheit akzeptiert wird.
Wofür wird sie verwendet?
Die Kautionsversicherung kommt typischerweise dort zum Einsatz, wo die Ausschreibung eine finanzielle Sicherheit verlangt: eine Bietungsgarantie zum Nachweis der Ernsthaftigkeit des Ausschreibungsverfahrens, eine Erfüllungsgarantie zur Absicherung der Vertragserfüllung, oder eine Gewährleistungsgarantie für die Garantiezeit nach der Übergabe. In der Ausschreibungsdokumentation stehen diese Punkte oft an derselben Stelle wie die Versicherungsanforderungen – ausführlicher dazu der Artikel Versicherungsanforderungen bei Ausschreibungen und Tendern.
Was unterscheidet sie von der Bankgarantie?
Die Bankgarantie belastet die Kreditlinie des Unternehmens bei der Bank, und die Bank verlangt dahinter in der Regel eine gleich hohe Sicherheit oder Kaution – das kann gerade bei einem jungen oder wachsenden Unternehmen den finanziellen Spielraum einschränken. Der Versicherer der Kautionsversicherung arbeitet nach anderer Logik: Er beurteilt die finanzielle Lage und das Risiko des Unternehmens, ähnlich einer versicherungstechnischen Risikoprüfung, und berührt die Kreditlinie in der Regel nicht. Die beiden Lösungen stehen nicht in dem Sinn in Konkurrenz, dass „die eine besser wäre" – es geht eher darum, welche in einer gegebenen Situation besser zur Finanzstruktur des Unternehmens und zu den Anforderungen der Ausschreibung passt.
Worauf sollten KMU achten?
Erstens auf das Timing: Die Prüfung der Kautionsversicherung ist keine binnen Minuten erledigte Bankbelastung, sondern ein Risikoprüfungsprozess mit eigener Bearbeitungszeit – diesen sollten Sie deutlich vor der Einreichungsfrist anstoßen. Zweitens auf die Ausschreibung selbst: Prüfen Sie den genauen Wortlaut, ob der Ausschreibende die Sicherheit in Versicherungsform akzeptiert, und wenn ja, mit welchen inhaltlichen Elementen. Drittens darauf, dass es sich um ein eigenständiges Vertragsverhältnis mit dem Versicherer handelt, mit eigenen Bedingungen und – im Schadenfall – einem eigenen Verfahren, das Sie ebenso gründlich prüfen sollten wie jeden anderen Versicherungsvertrag; einen guten Ausgangspunkt dafür bietet die Logik des Artikels Datenliste für die Angebotsanfrage.
Wie fügt sie sich ins Portfolio des Unternehmens ein?
Die Kautionsversicherung ist typischerweise nicht die erste Versicherung im Leben eines KMU: Sie wird relevant, sobald das Unternehmen beginnt, sich an Ausschreibungen zu beteiligen oder größere, eine Sicherheit verlangende Auftraggeberverträge abzuschließen. Genau deshalb lohnt es sich, sie schon bei der Ausschreibungsstrategie einzuplanen – nicht erst in der letzten Woche – und sie als Teil der Deckungslandkarte zu behandeln, denn auch das ist ein Posten, den Sie bei jeder Hauptfälligkeit überprüfen sollten, während der Vertragsbestand des Unternehmens wächst.
Ein häufiges Missverständnis
Viele stellen sich die Kautionsversicherung wie eine „normale" Sach- oder Haftpflichtversicherung vor, bei der die ausgezahlte Entschädigung beim Versicherer verbleibt. Die Kautionskonstruktion unterscheidet sich davon: Zahlt der Versicherer an den Ausschreibenden oder Auftraggeber, wird er in der Regel Rückgriff beim Unternehmer nehmen – denn hinter der Sicherheit steht letztlich die Nichterfüllung durch das Unternehmen selbst. Die Kautionsversicherung ist deshalb eher eine kreditlinienartige, auf der finanziellen Verlässlichkeit des Unternehmens aufbauende Konstruktion und keine Risikoübertragung im klassischen versicherungstechnischen Sinn – das sollten Sie sich schon vor der Beantragung klarmachen.
Eine Frage speziell zu Ihrem Unternehmen? Vereinbaren Sie eine kostenlose 20-minütige Beratung →
