Das finanzierte Gerät führt ein Doppelleben: Das Unternehmen nutzt es, aber das Geld der Bank oder der Leasinggesellschaft steckt darin. Deshalb schützt der Finanzierer seine eigene Sicherheit, wenn er eine Versicherung verlangt – und solange der Vertrag läuft, redet er auch bei den Versicherungsentscheidungen mit. Das ist kein Gegner, sondern eine Gegebenheit: So muss man damit planen.
- Der Finanzierer erwartet für das Gerät typischerweise eine Sachversicherung, mit Abtretung oder einem Vermerk zu seinen Gunsten – das ist meist Voraussetzung für die Auszahlung.
- Den erwarteten Deckungsinhalt legt der Finanzierungsvertrag fest – er muss vor Vertragsabschluss beschafft werden, nicht nachträglich angepasst.
- Am Ende der Laufzeit steht auch das Aufräumen an: die Abtretung austragen, die Deckung überprüfen.
Was und warum verlangt der Finanzierer?
Die Logik ist einfach: Brennt die geleaste Maschine ab, bleibt die Forderung des Finanzierers ungesichert – deshalb erwartet er, dass für das Gerät eine Sachversicherung besteht und die Entschädigung (oder ein festgelegter Teil davon) an ihn fließt: Das ist die Abtretung beziehungsweise der auf der Police eingetragene Vermerk (die Nennung des Finanzierers). Bei Fahrzeugen erscheint dasselbe als Kasko-Anforderung, bei Immobilienkrediten in der Gebäudedeckung. Die Details der Anforderungen – Summen, Deckungsumfang, Obergrenze der Selbstbeteiligung, Nachweisverfahren – stehen im Finanzierungsvertrag und in den Versicherungsvorgaben des Finanzierers: Es lohnt sich, diese schon vor der Angebotsanfrage einzuholen, damit die Deckung gleich beim ersten Mal passt.
Wie fügt es sich ins Portfolio ein?
Die Deckung des finanzierten Geräts sollte keine Insel sein, sondern Teil des Portfolios: Deckt die Sachversicherung des Unternehmens ohnehin den Maschinenpark ab, lässt sich die geleaste Maschine typischerweise mit einem Vermerk dort einfügen – eine eigene Police braucht es nur, wenn der Finanzierer oder die Konstruktion das verlangt. Die typischen Fehler: Doppeldeckung (die Gruppenversicherung der Leasinggesellschaft UND die eigene Police für dasselbe – Überschneidungssuche), oder das Gegenteil: Jeder glaubt, der andere sei versichert. Das Werkzeug zur Klärung ist das Portfolio-Inventar, in dem die Spalte für den Zessionar ein Pflichtfeld ist. Die buchhalterische Seite – die Behandlung der in die Leasingrate eingebauten Versicherung – ist nach den jeweils geltenden Steuervorschriften, in Abstimmung mit dem Buchhalter, zu klären.
Die zwei Enden der Laufzeit
Am Anfang ist die Reihenfolge entscheidend: Die Deckung muss schon im Moment der Auszahlung/Übergabe bestehen – der Beginn des Versicherungsschutzes ist hier auch eine vertragliche Pflicht. Am Ende bleibt das Aufräumen dagegen oft aus: Nach dem Auslaufen des Kredits bleibt die Abtretung in der Police hängen, und die Deckung des bereits lastenfreien Geräts läuft ohne Überprüfung weiter. Die Runde am Ende der Laufzeit gehört auf die Tagesordnung der jährlichen Überprüfung: Abtretung raus, Deckung neu bemessen. Über den Sonderfall des Immobilienkaufs: Kauf einer eigenen Immobilie.
Eine Frage speziell zu Ihrem Unternehmen? Vereinbaren Sie eine kostenlose 20-minütige Beratung →
